پولشویی چیست ؟
مراحل پولشویی
1- سرمایه‌گذاری. اولین مرحله در چرخه پولشویی، سرمایه‌گذاری است. پولشویی تجارتی نقدینه است که مبالغ عظیمی پول را از فعالیت‌های غیرقانونی ایجاد می‌کند. برای مثال خرید و فروش خیابانی مواد مخدر که پرداخت‌ها به‌صورت نقد و در مبالغ کم صورت می‌گیرد. پول‌ها وارد سیستم مالی یا اقتصاد خرد شده یا به‌صورت قاچاق از کشور خارج می‌شوند.
هدف پولشویان، خارج‌کردن پول از محل کسب‌شده است تا بدین‌وسیله از ردیابی مقامات رسمی دور بماند و در نتیجه آن را به‌صورت‌های دیگر همانند چک‌های مسافرتی، سفارشات پستی و غیره تبدیل میکنند.
2- لایه‌بندی کردن. در روند لایه‌بندی کردن، اولین تلاش برای پنهان‌سازی یا تغییر شغل منبع مالکیت سرمایه‌ها از طریق ایجاد لایه‌های پیچیده معاملات مالی می‌باشد که مانع ردیابی حسابرسی میشود و نوعی بی‌هویتی ایجاد می‌کند. هدف لایه‌بندی، جدا نمودن پول‌های غیرقانونی از منبع جرم است که عمدا با ایجاد شبکه‌ای پیچیده از معاملات مالی با قصد پنهان‌سازی از هرگونه روند حسابرسی همچون منبع و مالکیت وجوه صورت می‌گیرد.
